到2025 年，大多数国家都不可避免地要征收加密税，了解其运作方式对于保持合规并保留更多收益至关重要。本文解释了加密税的运作方式、2025 年的变化以及如何进行加密税报告。

您需要为加密货币纳税吗？

在大多数国家，是的。

尽管加密货币在大多数司法管辖区不被视为法定货币，但它通常被视为财产、资产或数位商品——这意味着它需要纳税。仅仅购买和持有加密货币是不需要缴税的。但是，当您出售、交换、消费或赚取加密货币时，您可能需要缴税。

各国加密税法

各国的加密税差异很大。有些人将数位资产视为股票。其他人则喜欢房地产。有些国家根本不向他们征税。以下是2025 年一些世界主要经济体和避税天堂对加密货币的态度。

美国

美国国税局将加密货币视为财产。出售、交换或消费加密货币会触发资本利得税，而透过挖矿、质押或空投赚取的加密货币则作为收入征税。

资本利得税率：

● 短期（持有≤1年）：按普通收入课税（10%-37%）

● 长期（持有> 1 年）：根据收入分别按0%、15% 或20% 的税率征税

所得税：

● 挖矿、质押、空投或加密货币支付在收到时均作为普通收入征税。

有什么新功能？

● 加密货币交易所必须发布1099-DA 表格，向美国国税局和用户报告销售情况。

● 成本基础报告将于2026 年成为强制性要求。

● DeFi 平台和自架钱包目前无需报告，但用户仍需对合规负责。

美国国税局正在加强执法力度，不遵守加密税可能会导致审计、处罚或刑事指控。

英国

英国将加密货币归类为财产，并对处置加密货币征收资本利得税（CGT），而加密货币的收入（例如挖矿、质押或获得报酬）则需缴纳所得税。

资本利得税：

● 基本税率纳税人为18%

● 高/附加税率纳税人为24%

● 年度资本利得税免税额现在仅3,000 英镑

所得税：

● 透过工作、服务、挖矿或质押获得的加密货币将以20%、40% 或45% 的税率作为收入征税。

HMRC 也使用股票池规则和30 天规则来计算收益。 DeFi 税收指南目前正在审查中，预计很快就会出台新的立法。

欧洲联盟

欧盟没有统一的加密税法──每个国家都制定自己的规则：

●法国：对加密货币转换为法定货币的收益征收30% 的统一税。加密货币到加密货币的交易不征税。

●德国：持有一年以上的加密货币完全免税。短期收益作为所得课税。

●义大利：对超过2,000 欧元的收益征收26% 的统一税。拟议的法律可能会将这一比例提高到42%。

●葡萄牙：如果持有资产超过一年，加密货币收益免税。短期收益的税率为28%。

即将发生的事情：

● 到2026 年，DAC8 将要求所有欧盟加密平台向税务机关报告用户交易——类似于美国1099-DA。

加拿大

加拿大将加密货币视为商品，而不是法定货币或外币。依用途，加密货币需缴纳资本利得税或所得税。

●投资者：当您出售或交易加密货币时，可获得资本利得。仅50% 的收益需要按照您的边际收入率纳税。

●交易者和矿工：如果您经常交易或经营与加密相关的业务，利润可能会作为营业收入征税（100％应税）。

●加密收入：透过挖矿、质押或接收商品/服务的加密收入将按全额边际税率作为收入征税。

加拿大税务局(CRA) 要求清晰记录每笔交易，包括法定价值和钱包详细资讯。加密货币之间的交易也需要缴税。

日本

日本将加密货币作为个人杂项收入而非资本利得课税。这使得加密货币面临更高的累进税率。

●所得税：根据总收入，交易、挖矿或赚取加密货币的利润最高可征税55%（国家+ 地方）。

● 不区分长期利益和短期利益。

● 加密货币之间的交易也是应税事件。

加密货币避税天堂：加密货币收益无需缴税的地方

一些国家对加密货币收益实施零税或极低税，特别是对于长期持有者或合格居民。

注意：税务居住地、最低停留要求以及遵守当地法律对于合法享受这些制度至关重要。

加密税的下一步是什么？

加密税收正在快速发展，2025 年只是个开始。以下是未来预期：

1. 全球报告标准：各国政府正在加强监管。美国已推出1099-DA表格，欧盟的DAC8指令将要求平台在2026年前跨境报告使用者资料。经合组织的CARF 等国际框架也越来越受到重视。

2.DeFi 和NFT 正在审查中：预计质押、借贷、流动性池和NFT 的税收规则将更加清晰。许多司法管辖区正在起草立法，以弥补DeFi 税收的现有差距。

3. 更聪明的技术，更少的匿名性：区块链分析和人工智慧税务工具使税务机构更容易追踪和审计加密活动——尤其是在中心化和去中心化平台上。

4. 加密货币友善司法管辖区的兴起：越来越多的国家提供税收优惠、数位游民签证和加密货币中心来吸引人才和资本，而其他国家可能会引入更严格的退出税或财富税。

5. 从规避到最佳化：随着规则变得更加清晰，重点将转向合法的税务策略：长期持有、损失收获和明智的居住规划。

结论

加密税收可能看起来很复杂，但它是该行业成长和持久性的标志。随着政府完善政策，投资者和建筑商都越来越清楚地认识到负责任和策略性运作所需的原则。保持知情不再是可选项——它是成为现代加密参与者的一部分。了解如何、何时以及在何处对您的加密货币征税现在与知道何时购买或出售同样重要。

幸运的是，可用的工具和指导正在不断改进。随着规则更加标准化、报告解决方案更加自动化、以及Bitget 等交易所日益增长的支持，加密货币用户可以获得所需的一切，从而保持合规，而不会感到不知所措。在数位金融的下一篇章中，那些提前规划并将税收视为长期策略一部分的人将最有可能蓬勃发展。

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